Pagina documente » Stiinte Economice » Control financiar preventiv

Despre lucrare

lucrare-licenta-control-financiar-preventiv
Aceasta lucrare poate fi descarcata doar daca ai statut PREMIUM si are scop consultativ. Pentru a descarca aceasta lucrare trebuie sa fii utilizator inregistrat.
lucrare-licenta-control-financiar-preventiv


Cuprins

CUPRINS
Capitolul I Scurt istoric al Bancii Transilvania.. 2
Capitolul II Notiuni generale privind controlul financiar .....5
2.1 Abordarea controlului din prespectiva teoretica si
istorica ............ 5
2.2 Definitie, necesitate, caracteristici, locul, rolul si sarcinile controlului financiar ........... 9
2.3 Functiile controlului financiar 12
2.4 Limitele si riscurile controlului financiar.. 13
Capitolul III Controlul financiar preventiv ......14
3.1 Definitie, evolutie, rol, caracteristici........ 14
3.2 Organizarea controlului financiar la o societate
bancara ........... 24
3.3 Obietivele controlului financiar preventiv. 28
3.4 Exercitarea controlului financiar preventiv .............. 29
3.5 Conditii si criterii de selectionare a persoanelor care
exercita controlul financiar preventiv...... 31
3.6 Metodologia acordarii vizei de control financiar
preventiv ........ 34
3.7 Metodologia solutionarii refuzului de viza............. 37
3.8 Stabilirea raspunderii ca modalitate de finalizare a
controlului financiar preventiv ............. 39
3.9 Contraventii si sanctiuni in legatura cu controlul
financiar preventiv ........... 44
Capitolul IV Concluzii si propuneri in legatura cu controlul
financiar preventiv 46
Anexe . 49

EXTRAS DIN DOCUMENT

?

CAPITOLUL I

SCURT ISTORIC AL BANCII TRANSILVANIA

Banca Transilvania a fost infiintata in decembrie 1993, in Cluj-Napoca, la initiativa unor oameni de afaceri clujeni, cu un capital social de 2 miliarde lei din care 79% roman si 21% strain.

Banca a devenit operationala in 16 februarie 1994, prin deschiderea sucursalei din Cluj-Napoca. Sunt stabilite primele relatii de corespondent bancar, se pun bazele sistemului informatic si de comunicatii, are loc conectarea la sistemele REUTERS si SWIFT.

1995 - Are loc prima majorare de capital, de la 20,3 miliarde lei, fiind deschise trei sucursale noi, o agentie si un punct de lucru valutar.

1996 - Sunt deschise sapte sucursale noi si doua agentii. Banca a introdus creditele pentru persoane fizice si – experimental- serviciul telefonic Voice Teller.

1997 - Capitalul social este majorat la 26,3 miliarde lei, sunt deschise cinci noi sucursale si o noua agentie. Au fost lansate certificatele de depozit cu discount si a fost introdus serviciul de plata a salariilor in cont.

În acest an Banca Transilvania a devenit prima societate bancara cotata la Bursa de Valori Bucuresti.

Banca a primit premiul revistei Piata Financiara pentru “Cel mai bun produs bancar al anului 1997”.

1998 - Au avut loc doua majorari succesive de capital , la 39,1 miliarde lei si – respectiv- 50 miliarde lei. Banca a fost cotata la prima categorie a Bursei de Valori Bucuresti si a devenit membru VISA si Europay. A inceput procesul de implementare a unui sistem de plati prin carduri.

Capitalul socilal s-a majorat la 100 miliarde lei, iar extinderea retelei teritoriale a continuat.

2000 - Capitalul social s-a majorat la 173,696 miliarde lei si s-au emis primele carduri in data de 24 martie.

În baza acordului semnat cu Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare ( BERD ) in data de 17 decembrie 1999, a demarat in luna mai 2000 programul de finantare externa pentru IMM-uri prin sucursalele Bancii Transilvania.

S-a semnat cu firma Kindle Banking Systems, contractul pentru achizitionarea noului sistem informatic. Acesta permite derularea on-line a tuturor operatiunilor efectuate in cadrul bancii, oferind clientilor accesul centralizat la conturile proprii, oriunde in tara, la sucursalele Bancii Transilvania.

Lansarea pe piata a cardurilor Visa Elecron Global, Maestro Direct ,Visa Business, a serviciului de Internet Banking BT Net, emis de Banca Tranilvania, iar peste putin timp s-a semnat un act aditional cu BERD, potrivit caruia se acorda credite si in EURO.

Banca Transilvania a inceput sa utilizeze in intreaga tara modalitatea de a transfera bani prin serviciul Western Union.

Lansarea platilor in valuta prin sistemul home banking, “BT- ULTRA”

Este evidenta diferenta enorma intre operatiunile limitate, efecuate de bancheri, la inceputurile activitatii bancare, si gama complexa de servicii care pot fi oferite de o banca moderna. Pe masura ce bancile s-au dezvoltat, multi experti au incercat sa defineasca ce se intelege prin termenul de “banca”, dar nu s-a ajuns la o definitie unanim acceptata.

O banca este o institutie careia i se acorda permisiunea ( in general sub forma unei autorizatii /licente ) de a efectua tranzactii cu bani.

Potrivit normelor care reglementeaza activitatea bancara din tara noastra, “societatile banacare sunt persoane juridice al caror obiect principal de activitate il constituie atragerea de fonduri de la persoane fizice si juridice, sub forma de depozite sau instrumente negociabile, platibile le vedere sau la termen, precum si acordarea de credite”. ( Legea nr.58/1998 republicata ).

Cele trei functii principale ale bancii sunt:

? sa atraga depozitele banesti ale clientilor, persoane fizice si juridice ( atragerea fondurilor);

? sa permita clentilor sa-si retraga banii sau sa-i transfere in alte conturi;

? sa acorde imprumuturi clientilor care solicita credite, flosind depozitele atrase ( plasarea fondurilor).

În special dupa anul 2003, avand un manager strain, reprezentant al actionarului majoritar BERD, banca a inregistrat realizari deosebite pe linia serviciilor bancare si a creditelor avantajoase acordate in special activitatii de retail.