Cuprins

Aceasta lucrare poate fi descarcata doar daca ai statut PREMIUM si are scop consultativ. Pentru a descarca aceasta lucrare trebuie sa fii utilizator inregistrat.

Extras din document

CUPRINS
CAPITOLUL 1
CONSIDERATII TEORETICE PRIVIND
ECHILIBRUL FINANCIAR .... 5
1.1. Despre notiunea de echilibru (in general)........ 5
1.2. Situatii financiar-contabile de sinteza privind
manifestarile echilibrului financiar.............. 5
1.2.1. Tabloul de finantare nevoi-resurse......... 5
1.2.2. Tabloul fluxurilor financiare....... 9
1.2.2.1. Tabloul fluxurilor de trezorerie............ 9
1.2.2.2. Tabloul plurianual al fluxurilor financiare (T.P.F.F.)........ 10
1.2.2.3. Tabloul explicativ al variatiei trezoreriei............ 12
1.2.3. Bilantul - document de baza al evaluarii patrimoniale............ 13
1.2.3.1. Bilantul functional al firmei. 14
1.3. Formele de manifestare ale echilibrului........... 17
1.3.1. Echilibrul static si dinamic.......... 17
1.3.2. Solvabilitate, lichiditate si exigibilitate...... 18
1.3.2.1. Solvabilitatea.......... 18
1.3.2.2. Lichiditatea patrimoniala....... 18
1.3.2.3. Exigibilitatea........... 19
1.3.3. Capacitatea de plata...... 19
1.4. Indicatorii economici utilizati in analiza echilibrului financiar..... 19
1.4.1. Analiza activului net contabil...... 19
1.4.2. Analiza fondului de rulment........ 21
1.4.3. Analiza necesarului de fond de rulment..... 23
1.4.4. Analiza trezoreriei nete 25
CAPITOLUL 2
PREZENTAREA GENERALA A
S.C. TURISM BANATUL S.A. TIMISOARA... 26
2.1. Informatii generale. Scurt istoric...... 26
2.1.1. Descrierea societatii..... 26
2.1.2. Capitalul social si structura actionariatului 27
2.1.3. Obiectul de activitate.... 28
2.1.4. Proprietati imobiliare.... 28
2.1.4.1. Complexul hotelier Timisoara.............. 28
2.1.4.2. Hotel Nord.............. 29
2.1.4.3. Grupul Padurea Verde........ 30
2.1.4.4. Hotelul Victoria...... 30
2.1.5. Structura veniturilor...... 30
2.1.6. Salariatii......... 30
2.2. Piata si concurenta.............. 31
2.2.1. Oferta............. 31
2.2.2. Servicii oferite.............. 32
2.2.2.1. Capacitatea de cazare............ 32
2.2.2.2. Gradul de ocupare.. 32
2.2.2.3. Tarifele practicate... 33
2.2.2.4. Alte servicii............ 34
2.2.3. Elemente de prognoza.. 34
2.2.3.1. Hoteluri de 4*- 5*.. 34
2.2.3.2. Hoteluri de 3* in constructie. 34
2.2.3.3. Alte hoteluri............ 34
2.2.4. Pozitionarea pe piata a hotelurilor apartinind S.C. Turism Banatul S.A 35
2.2.4.1. Pozitia comparativa a Hotelului Timisoara pe piata hotelurilor de 3*............. 35
2.2.4.2. Pozitia comparativa a Hotelului Nord pe piata
mini-hotelurilor si a pensiunilor...... 35
2.3. Concluzii............. 35
CAPITOLUL 3
ANALIZA ECHILIBRULUI FINANCIAR LA
S.C. TURISM BANATUL S.A. TIMISOARA... 36
3.1. Analiza echilibrului financiar pe baza de bilant.............. 36
3.1.1. Analiza echilibrului financiar pe baza de bilantului financiar.. 36
3.1.2. Analiza echilibrului financiar pe baza bilantului functional.... 40
3.2. Analiza echilibrului financiar pe baza tabloului de finantare nevoi-resurse............ 43
3.3. Forme de manifestare a echilibrului financiar aplicatie la
SC Turism Banatul S.A. Timisoara.......... 46
3.3.1. Solvabilitatea. 46
3.3.2. Lichiditatea.... 47
3.3.3. Exigibilitatea.. 48
3.3.4. Capacitatea de plata...... 48
3.3.5. Alte rate ale echilibrului financiar.............. 48
CAPITOLUL 4
CONCLUZII 50
ANEXE....... 52
BIBLIOGRAFIE...... 64

Alte date

?

CAPITOLUL 1

PREZENTAREA SOCIETÃTII COMERCIALE S.C. K.G.V. EXIM SRL

1.1 DATE GENERALE:

• Denumirea: Societatea Comercialã S.C. K.G.V. exim SRL

• Adresa: Sediul social – Str. Victor Manu, nr.3, Sector 2,

Bucuresti.

Sediul lucrativ – Str. Maior Coravu, nr.8,Sector 2,

Bucuresti.

• Forma juridica : societatea este persoana juridica romanã, avand forma de societate cu raspundere limitata (S.R.L.) si isi desfasoara activitatea in conformitate cu legile romane

• Elementele de constituire a societãtii: