Jun 12 2023
Performantele bancilor comerciale din Romania. Realizari si perspective
Postat de licenteoriginale • In Stiinte Economice
Cuprins
Aceasta lucrare poate fi descarcata doar daca ai statut PREMIUM si are scop consultativ. Pentru a descarca aceasta lucrare trebuie sa fii utilizator inregistrat.
Extras din document
Performantele bancilor comerciale din Romania.Realizari si perspective
CUPRINS
Introducere .........1
Capitolul 1
Gestiunea pasivelor si activelor bancare .....4
1.1.Prezentarea generala a activitati bancii .........4
1.2.Gestiunea pasivelor bancare .....12
1.3.Gestiunea activelor bancare ......12
1.4.Gestiunea corelata a activelor si pasivelor bancare .........30
Capitolul 2
Profitul bancar , componenta a performantelor bancare 34
2.1.Analiza in dinamica a veniturilor si cheltuielilor bancare 34
2.2.Determinarea si repartizarea profitului bancar39
2.3.Indicatori de dimensionare si analiza a profitului bancar ...45
Capitolul 3
Riscurile bancare-componenta a performantelor bancare 51
3.1.Tipuri de riscuri bancare . Evaluare si gestionare ............51
3.2.Analiza riscului de creditare......56
3.3.Analiza riscului de lichiditate.....68
3.4.Calitatea portofoliului de credite . Constituirea de provizioane ..........77
3.5.Creditele neperformante si impactul acestora asupra rezultatelor
financiare ale bancilor..............87
Concluzii............92
Bibliografie.........94
Alte date
?INTRODUCERE
În epoca contemporana locul si rolul bancilor in economie sunt strans legate de calitatea lor de intermediar principal in relatia economii-investitii , relatie hotaratoare in cresterea economica .
Conceptele moderne privind dezvoltarea economica considera ca un rezultat necesar al evolutiei societatii , obtinerea de economii ale agentilor economici sau persoanelor , reprezentand venituri neconsumate in perioada curenta si destinate unei utilizari viitoare . In cadrul acelorasi concepte investitiile , reprezentand achizitia de instalatii si echipament , structuri , masini si inventar , destinate dezvoltarii productiei reprezinta o alta realitate a economiei si expansiunii ce afecteaza pe agentii economici .
Agentii economici isi gasesc resursele necesare realizarii investitilor fie prin propriile economii , fie recurgand la credite ce le sunt acordate prin banci , in procesul de reciclare si valorificare a capitalurilor monetare in economie .
Locul si rolul bancilor in economie sunt determinate si de creatia monetara factor specific al functionalitatii bancilor in economie .
Bancile s-au afirmat esential ca institutii monetare , ca intermediari monetari , a caror caracteristica esentiala este posibilitatea de a pune in circulatie creante asupra lor insesi care sporesc masa mijloacelor de plata , volumul circulatiei monetare .
Emisiunea de bancnote , functie initial deschisa tuturor bancilor comerciale si restransa ulterior numai la banca de emisiune , reprezinta forma principala a creatiei monetare si cadrul primordial prin care are loc expansiunea masei monetare .
Bancile comerciale tipice au si ele un aport de pondere in creatia monetara transformand activele nemonetare ( cambia , obligatii ) , fara putere liberatorie , in instrumente de plata . Inscrierea in conturile de la banca a creditelor acordate constituie momentul creatiei unei monede aditionale specifice , moneda scripturala.
In cadrul sistemului bancar s-au inclus in timp si intermediarii nemonetari care au functii principale : colectarea de economii sau acrdarea de cerdite pe termen mijlociu sau lung , direct catre beneficiari sau prin angajarea de capitaluri pentru recreditare .
Desi statutul acestor intermediari este adesea foarte apreciat de cel al bancilor , acestea nu creeaza moneda si utilizeaza capitalurile pe care le colecteaza , sau care le sunt puse la dispozitie .
In momente istorice diferite , in functie de conditiile proprii , toate tarile dezvoltate au trebuit sa delimiteze net functiile bancii de emisiune , acestea concentrandu-se de regula la o singura banca , banca centrala .
Specializarea bancilor a fost o tendinta care s-a manifestat in sanul bancilor o intreaga epoca , si , desi in descrestere continua sa caracterizeze lumea bancilor . Separarea si independenta bancilor specializate este si momentul delimitarii sferei de competenta si activitate a bancilor de deposit .
Criza economica din anii 1929-1933 , care a bantuit in toate tarile dezvoltate , dar a facut ravagii in SUA pri crahul bancar de proportii ( 36% din banci fiind declarate in stare de faliment ) a impus o reglementare severa a regimului bancilor , care sa actioneze in scopul protejarii deponentilor . Astfel ca , in mod necesar , statutul bancii de depozit a trebuit sa fie bine conturat , instituindu-se un regim limitativ de control asupra institutiilor de credit ce primesc depunei si asupra modului de folosire a acestor resurse in procesul creditarii .
In acest cadru s-a delimitat , mai exact , acceptiunea de banca commercial , sau de depozit , spre deosebire de celelalte banci .
Desi structurile nationale ale sistemelor bancare sunt foarte diferite , purtand amprenta unor evolutii anterioare , sau a unor traditii ce se perpetueaza , totusi pretutindeni in lume s-au delimitat cu claritate la un moment dat :
- banci de depozit
- banci specializate
Bancile comerciale sau bancile de depozit sunt caracterizate prin accea ca efectueaza toate tipurile de operatiuni bancare . Deci au o activitate diversificata care se poate modifica liber in functie de cerinte , posibilitati si propria orientare . Operatiile de baza sunt constituirea de depozite si utilizarea lor in scopul acordarii de credite agentilor economici . Ele sunt organizate ca societati comerciale si urmaresc obtinerea unui profit .
Bancile specializate include o sfera larga de institutii de credit , cu o gama larga de diferentieri si implicit cu statute deosebite de la tara la tara .
Bancile specializate efectueaza , in ansamblul lor , totalitatea operatiilor bancare . Fiecare din ele este supusa , fie unor limitari privind functionalitatea lor , fie ca isi asuma in exclusivitate anumite operatiuni .
Intre bancile specializate un loc important il ocupa institutiile de credit specializate carora le-a fost incredintata o misiune de interes public ; creditarea pe termen mijlociu si lung a unor ramuri ( mai ales agricultura ) , sprijinirea actiunilor de credit ipotecar imobiliar , creditarea colectivitatilor locale etc.
Societatile financiare , in fapt societatile de credit , sunt prezente importante in activitatea economica in toate tarile dezvoltate . Sunt institutii de credit care , pe de o parte , nu sunt autorizate sa primeasca depozite , iar pe de alta parte , nu pot efectua decat operatiunile pentru care au fost abilitate prin lege sau prin conventie.
Principalele lor orientari sunt : leasing-ul , factoring-ul , acordarea si garantarea de credite pe termen mijlociu si lung pentru intreprinderi , creditarea marfurilor cu plata in rate , creditarea locuintelor cu garantii ipotecare , etc .
Unele din bancile specializate actioneaza ca intermediari in anumite ramuri sau dome-nii de activitate , desfasurand activitati de mobilizare a resurselor , cat si de distribuire a creditelor in sfera lor specifica , in cadrul unui echilibru relativ intre operatiunile passive si activele proprii .
O mare parte din bancile specializate sunt insa unitati profilate unilateral , fie primordial pentru mobilizarea de resurse , fie prepnderent pentru acordarea creditelor din resurse ce-i sunt puse la dispozitie .
In acest caz unele institutii , de regula bancile comerciale , in special , joaca rolul de intermediar . Astfel bancile comerciale isi exercita rolul de intermediar nu numai intre agentii din afara sistemului bancar , ci au un rol major in reciclarea si valorificarea capitalului , in mobilizarea de resurse si distribuirea de credite in insusi sistemul bancar , deci intermediaza intre verigile bancare .
In acest proces se afirma si se detaseaza ca principale functii ale bancilor comerciale cele doua laturi ale intermedierii :
- mobilizarea resurselor
- distribuirea creditelor
Legatura directa cu mii si milioane de agenti economici , titulari de cont , in legatura cu constituirea si utilizarea depozitelor , confera bancilor in general , bancilor comerciale in special , o alta principala functie in economia moderna , aceea de centru de efectuare a platilor intre titularii de cont , si prin acesta bancile determina si controleaza fluxurile circulatiei monetare scripturale .
In indeplinirea functiilor lor bancile comerciale indeplinesc anumite operatiuni specifice considerate si reunite , dupa sensul lor , in pasive si active .
CAPITOLUL 1
GESTIUNEA PASIVELOR SI ACTIVELOR
BANCARE
Documente similare
· Performantele bancilor comerciale din Romania. Realizari si perspective· Constituirea si functionarea bancilor romanesti si a sucursalelor bancilor straine in Romania
· Bancile comerciale. Bilantul bancilor comerciale. Reguli prudentiale si administrarea riscurilor
· Fuziunea bancilor comerciale. Mecanisme, cauze si efecte
· Rolul si locul bancilor comerciale in economia de piata
· Asigurarile de bunuri in Romania. Perspective, necesitate
· Sistemul bancar din Romania. Operatiunile cu titluri derulate de bancile comerciale
· Locul si rolul bancii comerciale in structura sistemului bancar din Romania
· Autofurgoneta. Performantele automobilului si valorificarea performantelor
· Locul si rolul turismului in economia nationala. Realizari ale turismului regional